内容介绍：内部控制评价制度第一章 总则第一条 为规范陕西陕煤有限公司（以下简称“公司”或“矿业公司”）内 部控制评价工作，及时发现公司内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部 控制有效运行，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》、《企业内 部控制评价指引》，特制定本制度。第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司实施，对公司所属单位、 子公司内部控制有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程