内容介绍：企业内部控制流程存货3．1 存货与授权批准控制3．1．1 存货采购请购流程1．存货采购请购流程与风险控制图存货采购请购流程与风险控制业务风险总经理不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分财务部采购部仓储部经理仓储统计员阶段如果请购依据不 充分或采购批 量、采购时机不 合理，可能导致 企业资源浪费或 发生舞弊行为审批如果存货采购申请未经适当授权 审批或越权审 批，可能产生重 大差错及舞弊、